thac mac ve thong tu 28

Tôi có một vài thắc mắc về thông tư 28 của thuế

1/ Khai thuế đầu vào :
Hiện nay trong Oracle chúng ta khi nhập hóa đơn hay sử dụng loại hình số 3 : hàng hóa dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế và không chịu thuế đủ điều kiện khấu trừ thuế .
Tuy nhiên theo thông tư 28 thì tỉ lệ khấu trừ thuế đầu vào cho loại hình này sẽ dựa vào tỉ lệ doanh thu HHDV bán ra chịu thuế trên tổng doanh thu và nếu khai loại hình này nhiều sẽ phải khai thêm mẫu 01-4A/GTGT (Phân bổ số thuế GTGT của HHDV mua vào được khấu trừ trong kỳ) và mẫu 01-4B/GTGT (bảng kê khai điều chỉnh thuế gTGT đầu vào phân bổ được khấu trừ năm).
Ai biết chỉ giúp xem tôi hiểu như thế có đúng không?

2/ Khai thuế TNDN nhà thầu
Theo thông tư 28 tôi không rõ sẽ sử dụng mẫu 01/NTNN hay sử dụng mẫu 01/VTNN cho loại hình làm đại lý cho hãng tàu nước ngoài. Ai biết chỉ giúp nhé.

Xin cám ơn

Cái topic này phải post vào đây thì mới đúng chỗ, nhá!

thichduthu đã viết:

Tôi có một vài thắc mắc về thông tư 28 của thuế

1/ Khai thuế đầu vào :
Hiện nay trong Oracle chúng ta khi nhập hóa đơn hay sử dụng loại hình số 3 : hàng hóa dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế và không chịu thuế đủ điều kiện khấu trừ thuế .
Tuy nhiên theo thông tư 28 thì tỉ lệ khấu trừ thuế đầu vào cho loại hình này sẽ dựa vào tỉ lệ doanh thu HHDV bán ra chịu thuế trên tổng doanh thu và nếu khai loại hình này nhiều sẽ phải khai thêm mẫu 01-4A/GTGT (Phân bổ số thuế GTGT của HHDV mua vào được khấu trừ trong kỳ) và mẫu 01-4B/GTGT (bảng kê khai điều chỉnh thuế gTGT đầu vào phân bổ được khấu trừ năm).
Ai biết chỉ giúp xem tôi hiểu như thế có đúng không?

Hiểu thế là đúng roài còn gì nữa! Có điều ai bảo trên Oracle nhập thuế đầu vào đều chọn là 3 nhỉ? Phải căn cứ xem cái đầu vào đó là dùng chung/dùng riêng cho hoạt động SXKD chịu thuế hay không chịu thuế chứ.
Còn nếu không tách được thì phải phân bổ là đúng rồi.