Báo cáo FSG - Bạn đồng hành của KTTH trên Oracle

KTTH thì mỗi nơi mỗi khác, song có 1 điểm chung là Lập & kiểm tra BCTC. Thời đại @, hầu hết các DN đều dùng phần mềm KT, và tất cả các PMKT hiện nay đều hỗ trợ lập BCTC. Chỉ cần vài cú click chuột là cái gì mà BS, PL, CF và thậm chí cả TM BCTC đều có thể sẵn sàng. Nhưng điều quan trọng là các BCTC ấy có trung thực, hợp lý và không có sai sót trọng yếu hay không? Cái này thì cần phải kiểm tra BCTC.

Vậy kiểm tra BCTC là gì? Dưới quan điểm của mình, việc kiểm tra BCTC phải dẫn đến trả lời được các câu hỏi sau đây:
1. BCTC đã phản đầy đủ, hợp lý tình hình SXKD trong kỳ hay chưa?
2. Các biến động của BCTC là gì? Nguyên nhân từ đâu và có hợp lý hay không?

Với Oracle Finance, KTTH có 1 công cụ quan trọng sẽ được sử dụng thường xuyên trong quá trình kiểm tra BCTC nói riêng và số liệu tổng hợp nói chung, đó là FSG - Financial Statement Generator - công cụ lập BCTC theo ý muốn.

FSG là công cụ lập báo cáo đầy mạnh mẽ trên Oracle GL. Với FSG, bạn có thể:
1. Lập các BCTC theo ý muốn với các số liệu tổng hợp trên tài khoản kế toán của một đơn vị (operating unit) hay một bộ sổ kế toán (ledger).
2. Cung cấp nhiều định dạng của báo cáo, bao gồm từ PDF, exel, word hay html tùy theo nhu cầu và sở thích.
3. Thiết lập cơ chế bảo mật (security rules) cho từng user, từng chỉ tiêu của báo cáo cũng như từng thao tác cụ thể như chạy, xem hay chỉnh sửa báo cáo.
4. Quá dễ dàng để tạo ra bất kỳ BCTC nào theo yêu cầu của công việc và lãnh đạo.
5. Bạn muốn có bao nhiêu báo cáo? FSG cung cấp một số lượng không giới hạn các báo cáo. Giới hạn (nếu có) của FSG hoàn toàn phụ thuộc vào khả năng lập báo cáo của bạn!

Các điều kiện của báo cáo FSG:
Như bất kỳ một công cụ kỹ thuật nào, FSG cũng có những điều kiện để có thể thực hiện được việc lập báo cáo. Đó là:
1. FSG chỉ lấy số liệu và thông tin trên và theo các tài khoản kế toán. Nghĩa là bạn chỉ có thể lập báo cáo theo các giá trị trên COA của đơn vị.
2. FSG chỉ lấy số liệu theo tiền hạch toán của đơn vị.
3. FSG chỉ lấy số liệu tổng hợp theo dạng số dư, tổng PS Nợ/Có. Bạn không thể yêu cầu FSG lập báo cáo theo kiểu liệt kê chứng từ phát sinh trong kỳ. Nếu có nhu cầu này, hãy sử dụng Sổ chi tiết tài khoản.

Chuẩn bị lập báo cáo FSG:
Ngoài việc cần được cấp quyền phù hợp trên Oracle GL, bạn cần chuẩn bị những điểm sau trước khi bắt tay vào lập 1 BCTC bằng công cụ FSG:
1. Phải có 1 form báo cáo. Bạn cần biết báo cáo của mình chạy ra sẽ có form như thế nào, các cột và hàng như thế nào.
2. Nguồn dữ liệu: với mỗi cột, hàng hay chỉ tiêu trên báo cáo, bạn cần biết rõ sẽ lấy dữ liệu từ những giá trị nào trên hệ thống tài khoản kế toán.
3. Biết cách lập báo cáo . Bạn có cái xe thật xịn, xăng đầy bình, biết rõ cần đi đến đâu nhưng bạn lại không biết lái xe thì cũng...vứt

Uhm, công dụng báo cáo FSG thì ai cũng bít rùi. Quan trọng là cách làm cơ. Chỉ sao cho bà con đọc zô biết mần liền thì mới hay chứ.

thichduthu đã viết:

Uhm, công dụng báo cáo FSG thì ai cũng bít rùi. Quan trọng là cách làm cơ. Chỉ sao cho bà con đọc zô biết mần liền thì mới hay chứ.

Hiện chưa từng thấy 1 tài liệu hướng dẫn lập báo cáo FSG nào mà "đọc zô biết mần liền", có mần được thì cũng sai thôi!
Bản thân PTS khi chuyển giao cũng ko hề có tài liệu nào cả mà chỉ hướng dẫn trực tiếp những nguyên tắc cơ bản. Sau đó, cần 2-3 tháng tự mày mò và làm khoảng 10 báo cáo các loại thì mới vỡ ra được.
Nguyên tắc cơ bản thì đã hướng dẫn cho một số ACE rồi. Giờ là lúc mọi người cần dành 2-3 tháng để thực hành đấy. Cái này thuộc về kỹ năng, chả có hướng dẫn gì sất!